Государственное финансирование бизнеса

Рассказываем о способах получения финансовой помощи от государства, которые доступны действующим и будущим представителям МСП (малого и среднего предпринимательства).

Перечисленные программы помогут получить капитал для запуска и развития бизнеса, снизить налоговую нагрузку и уменьшить расходы, связанные с платой за пользование заёмными средствами.

Как происходит государственное финансирование бизнеса в России?

Ежегодно органы власти РФ на федеральном и региональном уровне разрабатывают программы для поддержки предпринимательской деятельности. Для их реализации из бюджета выделяются средства, которые в той или иной форме передаются предпринимателям.

Государственные программы финансирования направлены на поддержание самых незащищённых участников рынка – субъектов малого бизнеса и индивидуального предпринимательства, а также на стабилизацию и стимулирование развития отдельных отраслей. В этом году особое внимание уделяется стимуляции импорта и импортозамещения, развитию IT-сектора и отечественного туризма. Меры поддержки затрагивают и социальные сферы – содействуют трудоустройству молодёжи и малоимущих, защищают интересы мобилизованных и предпринимателей в кризисных регионах.

Поддержку можно получить:

• «живыми» деньгами в форме грантов, которые выдаются на конкурсной основе, или субсидий, которые выплачиваются при выполнении определённых условий;
• в виде компенсации затрат, например, при использовании льготной ставки по кредиту разницу в процентах с базовой ставкой за предпринимателя выплачивает государство;
• услугами, которые государство бесплатно предоставляет предпринимателям, оплачивая за них работу специалистов;
• снижением налоговых и социальных выплат – в этом случае государство фактически не выделяет деньги из бюджета, но сумма недополученных средств также учитывается при распределении бюджета.

При использовании любого способа поддержки у предпринимателя появляется больше свободных денег, которые он может вложить в бизнес.

Заёмное финансирование

Программы льготного кредитования малого бизнеса в 2023 году

«ПСК» (Программа стимулирования кредитования)

Для кого подходит: для ИП и компаний, включённых в реестр МСП.

Основные условия:

• средний бизнес – 10,5%, малый бизнес – 11,5%, микробизнес – 12% годовых;
• до 2 млрд рублей;
• до 3 лет*.

Программа стимулирования была запущена в 2019 году и действует до 2024 года. В 2022 году она имела целевые разновидности: ПСК «Инвестиционная» и ПСК «Оборотная». В этом году предпринимателям предлагаются единые условия получения заёма. Скорее всего, программа будет продлеваться и в следующие периоды с некоторыми корректировками по условиям.

* Указывается срок предоставления льготы по госпрограмме. Сроки действия кредитного договора могут быть больше, но спустя 3 года придётся платить кредит уже по полной ставке.

Программа «1764»

Для кого подходит: для компаний, включённых в реестр МСП и входящих в перечень приоритетных отраслей (коммунальные ресурсы, строительство, туризм, транспортировка и хранение, сельское хозяйство и другие, перечисленные в Приложении №2 к Постановлению Правительства РФ №1764).

Основные условия:

• ставка ЦБ + не более 2,75% / не более 3,5% (в зависимости от цели);
• до 10 млн / 2 млрд рублей;
• до 3 / 10 лет.

Кредит в рамках этой программы выдаётся под конкретную цель: рефинансирование, развитие деятельности, пополнение оборотных средств и долгосрочные инвестиции в бизнес (например, покупку дорогостоящего оборудования или недвижимости для организации производства).

Программа реализуется не первый год. В 2022 году только на инвестиционные цели было оформлено 3,5 тысячи кредитов на общую сумму 67,2 млрд рублей.

То, что заём выдаётся с субсидированием ставки, никак не влияет на отношения банка и заёмщика. Банк в стандартном режиме оценивает компанию и решает финансировать её или нет. Также у него остаётся право устанавливать свои условия получения кредита, которые касаются суммы и срока заёма, необходимости обеспечения в виде залога или поручительства.

«ПСК» + «1764»

Для кого подходит: для компаний, которым доступен кредит по программе «1764».

Основные условия:

• средний бизнес – 2,5%, микробизнес и малый бизнес – 4% в первые 3 года, затем – ставка по программе «1764»;
• до 2 млрд рублей;
• до 10 лет.

Программа используется для наиболее выгодного финансирования компаний из приоритетных областей на инвестиционные или проектные цели.

На кредитование в рамках программ «ПСК» и «1764» не могут претендовать компании, которые входят в группу с крупными организациями, осуществляют подакцизную деятельность или работают в сфере добычи/реализации полезных ископаемых.

Льготный лизинг

Для кого подходит: для малого и макробизнеса.

Основные условия:

• покупка отечественного оборудования – 6%, зарубежного – 8%;
• от 500 тысяч до 50 млн рублей;
• от 13 месяцев до 7 лет.

Программу реализует МСП Лизинг (дочерняя компания федеральной корпорации МСП).

Льготный факторинг

Для кого подходит: для компаний, реализующих товары и услуги в сфере B2B c отсрочкой платежа.

В 2022 году льготный факторинг предлагался субъектам МСП, зарегистрированным в Москве. Поддержка реализовывалась с помощью компании СберФакторинг. В рамках программы можно было получить финансирование в размере до 100 млн по ставке 9,75%.

В 2023 среди программ финансирования малого бизнеса государством пока не предусмотрено льготного факторинга. Однако этот инструмент показал свою эффективность на региональном уровне, поэтому можно ожидать появления аналогичных федеральных программ в ближайшем будущем.

Льготное кредитование приоритетных отраслей

Для кого?	Условия	Цели	Ограничения
Для системообразующих предприятий, которые пострадали из-за санкций, и их дочерних структур	до 11% до 10/30 млрд рублей на 1 год	На пополнение оборотного капитала	Условием для получения такого кредита является сохранение занятости на уровне не ниже 85%
Для компаний, обеспечивающих ввоз в страну необходимых товаров	30% от ставки ЦБ + 3% до 30 млрд рублей до 1/3 лет (в зависимости от целей кредитования)	На покупку товаров, перечисленных в Приказе Министерства промышленности и торговли РФ №3041	Финансирование доступно только при наличии импортного контракта в иностранной валюте на сумму эквивалентную 3 млн рублей и более
Для высокотехнологичных компаний (Программа «Взлёт – от стартапа до IPO»)	3% до 500 млн рублей до 3 лет	На операционную или стратегическую деятельность компании	Необходимо: входить в реестр субъектов МСП; относится к высокотехнологичным, инновационным компаниям; иметь выручку не менее 100 млн за последний год; иметь темпы роста не ниже 12% за последние 3 года;  не владеть долей более 25% в компаниях, которые не являются субъектами МСП; не состоять в группе компаний, чем совокупный доход превышает 2 млрд; обладать исключительными правами на свои изобретения;  не использовать кредитные продукты по программе «1764».
Для застройщиков	до 15% до 35 млрд рублей сроки индивидуальные	На строительство жилых домов и объектов жилой инфраструктуры	Выдача кредитов по высокомаржинальным строительным проектам недоступна с конца 2022 года
Для инвесторов в сфере туризма	3-5% до 70 млрд рублей до 15 лет	На строительство и реконструкцию отелей	Необходимо предоставить проект и получить одобрение Ростуризма  Основные требования к проекту:  3 и более звёзд,  площадь более 5 000 кв. м или номерной фонд более 120 номеров
Для сельхозпроизводителей	до 5% до 20 млн рублей до 15 лет	На поддержание и развитие аграрного бизнеса и организацию или модернизацию с/х перерабатывающих предприятий	Необходимо производить продукцию входящую в Реестр Минпромторга

 

Региональные кредитные программы

Каждый регион предлагает собственные дополнительные меры поддержки и финансирования малого бизнеса. За это отвечают фонды, созданные местным Правительством.

Чтобы получить больше информации о региональных программах, ищите «Фонд поддержки предпринимательства» или «Фонд содействия кредитованию МСП» в регионе регистрации вашей компании.

«Зонтичный» механизм для получения заёмного финансирования

АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства» или просто «Корпорация МСП» отвечает за реализацию главных мер поддержки малого и среднего бизнеса: программы госфинансирования, развитие малого предпринимательства, цифровизацию отношений между предпринимателями и государством.

Корпорация также помогает бизнесу активнее пользоваться кредитными продуктами. Одно из направлений её деятельности – предоставление «зонтичного» поручительства.

Что такое «зонтичное» поручительство? Обычно, если у предпринимателя не хватает залога для обеспечения кредита, банк значительно повышает ставку, чтобы компенсировать свои риски – такие условия невыгодны, а иногда и неподъемны для бизнеса. «Корпорация МСП» выступает поручителем в кредитной сделке и берёт на себя 50% рисков перед банком. Благодаря этому, предпринимателю получает кредит по меньшей ставке.

Безвозвратное финансирование

Гранты и субсидии для малого бизнеса в 2023 году

Субсидии для МСП

Субсидии – это денежные выплаты от государства, которые предназначены для компенсации некоторых затрат. Задача субсидии – простистимулировать определённые действия со стороны предпринимателей. Субсидии могут быть как одноразовыми, так и постоянными.

На трудоустройство граждан из особых категорий

Предприниматель может получить выплату в размере трёх МРОТ (Минимальный размер оплаты труда), увеличенных на сумму страховых взносов, за каждого трудоустроенного сотрудника, который входит в одну из категорий:

• безработные, состоящие на учёте в центре занятости;
• молодые люди до 30 лет;
• беженцы с Украины, ДНР и ЛНР;
• работающие граждане, которые находятся под риском увольнения;
• граждане, которые приехали из других регионов в поисках работы.

Субсидия выплачивается в три этапа: через один, три и шесть месяцев после трудоустройства сотрудника.

На открытие бизнеса (соцконтракт)

Если будущий предприниматель относится к категории малоимущих, он может получить до 350 тысяч рублей на открытие бизнеса, воспользовавшись одним из видов социальных контрактов. Для получения выплаты понадобится предоставить бизнес-план и документы, подтверждающие будущие расходы (договоры, счёта и пр.).

Социальный контракт может использоваться не только для открытия ИП или ООО, но и для организации бизнеса в статусе самозанятого.

Прочие субсидии

Помимо обязательных субсидий, различные государственные ведомства предлагают выплаты на конкурсной основе. Заявки публикуются на сайте «Госуслуги». Сроки приёма заявок обычно не превышают 1-2 месяца.

Чаще всего такие субсидии имеют узкое назначение. Например, в конце 2022 года выплату могли получить компании, которые выпускают периодические издания для инвалидов по зрению.

Получение таких субсидий требует активной работы бухгалтерии: необходимо предоставлять чеки, подтверждающие статьи расходов, или контракты с контрагентами, имеющими определённый статус. Если бухгалтер ведёт учёт документов как попало, это может вызывать трудности с отчётностью по целевому расходованию средств.

Гранты для МСП

Гранты – это невозвратные денежные средства, выделяемые государством или частными фондами для финансирования конкретных проектов. Обычно гранты выделяются на исследования, разработки, социальные программы и другие проекты, которые приносят пользу обществу. При получении гранта компания не обязана возвращать деньги, но обязана соблюдать ограничения по использованию средств и предоставлять отчётность о реализации проекта.

Для молодых предпринимателей

Предприниматели с 14 до 25 лет, зарегистрированные как ИП или юридическое лицо, могут получить грант в размере от 100 до 500 тысяч рублей на создание и развитие своего дела. В ряде регионов максимальная сумма увеличена до 1 млн.

Чтобы получить грант, достаточно не иметь долгов, пройти бесплатное обучение основам бизнеса по госпрограмме и самому вложить в своё дело не менее 25% от запрашиваемой суммы.

Разработчикам комплектующих для импортозамещения

Разработчики деталей, необходимых отраслям отечественной промышленности, могут получить финансовую поддержку в размере до 100 млн на реализацию своего проекта.

Мера направлена на полное импортозамещение в промышленной отрасли.

Для социального бизнеса

Грантовая поддержка до 500 тысяч рублей оказывается представителям МСП, которые имеют статус социального предпринимателя. Чтобы зарегистрироваться в таком качестве, необходимо либо обеспечивать рабочими местами особые социальные группы (матери-одиночки, пенсионеры, бывшие заключённые и пр.), либо производить социально значимые товары или услуги.

Для туристического бизнеса

До 1 августа 2023 года предприниматель может подать заявку в Ростуризм, пройти конкурсный отбор и получить деньги на реализацию туристических проектов, например, организацию пляжей, кемпингов, туристических маршрутов и пр. Сумма гранта зависит от проекта.

Для агробизнеса

Сразу несколько грантов и субсидий предлагается предпринимателям в сельскохозяйственной отрасли:

• возмещение части затрат на выращивание крупного скота;
• до 10 млн на развитие агротуризма;
• до 30 млн на поддержку производства, переработки и реализации с/х продукции;
• до 5 млн на запуск аграрного бизнеса.

На реализацию цифровых решений импортозамещения

Сразу несколько фондов (Сколково, фонд Бортника и РФРИТ (Российский фонд развития информационных технологий)) готовы спонсировать IT-предпринимателей, которые занимаются разработкой импортозамещающих цифровых решений. Можно получить до 500 млн (до 6 млрд, если проект будет особо значимым).

Компенсация расходов на покупку российского ПО

До конца 2024 года предприниматели из реестра МСП могут сэкономить 50% от стоимости лицензий на ПО от отечественных разработчиков, участвующих в программе. Компенсация оформляется продавцом ПО прямо в момент покупки.

План действий: как получить финансирование на открытие и развитие бизнеса от государства

1. Изучите возможные источники финансирования от государства. В каждом регионе могут быть различные программы и механизмы поддержки малого и среднего бизнеса, поэтому лучше обращаться за уточнением не только в федеральные, но и в местные организации, занимающиеся поддержкой предпринимателей.
2. Ознакомьтесь с условиями и требованиями доступных программ.
3. Подготовьте бизнес-план. Он должен содержать подробную информацию о вашем бизнесе, описывать цели и стратегию развития, анализировать рынок и конкурентов, предоставлять смету по расходам, необходимым для реализации проекта.
4. Выберите программу поддержки, требованиям которой подходит ваш бизнес. Обратите внимание на взаимоисключающие программы – если вы уже пользуетесь одной, то другая будет недоступна.
5. Соберите необходимые документы и подготовьтесь к предоставлению заявки. Уточнить список документов можно напрямую в фонде или ведомстве, отвечающем за распределение средств. Обычно, для получения финансирования, требуется предоставить бизнес-план, финансовые отчеты, выписки из реестра юридических лиц.
6. Оформите заявку на получение финансирования.
7. Приготовьтесь к обсуждению заявки и взаимодействию с организацией, предоставляющей финансирование. Возможно, потребуется предоставление дополнительной информации или проведение собеседования.
8. Ожидайте результатов. Рассмотрение заявки может занять несколько недель или даже месяцев. В случае положительного решения вы получите необходимые финансовые ресурсы и сможете начать реализацию своего бизнес-плана. В случае отказа – можно доработать план и переподать заявку или воспользоваться другой программой.

Снижение расходов

Налоговые льготы и кредитные каникулы для юридических лиц и ИП

За последние несколько лет правительство реализовало множество решений, которые должны снизить нагрузку с МСП в кризисный период:

• пониженные пени – 1/300 от ставки ЦБ на весь период просрочки;
• нулевая налоговая ставка для впервые зарегистрированных ИП на УСН (Упрощённая система налогообложения) и ПСН (Патентная система налогообложения), деятельность которых относится к научной, производственной, социальной, бытовой или научной сфере;
• нулевой налог на имущество для участников СЗПК (соглашения о защите и поощрении капиталовложений);
• нулевой НДС с доходов от аренды жилья для туристического бизнеса;
• освобождение от НДС для любых компаний и ИП, чья выручка за 2 последних месяца не превышает 2 млн рублей;
• кредитные каникулы для компаний, деятельность которых относится к перечню пострадавших отраслей;
• отмена штрафов и пени при несвоевременной подаче уточнённой декларации при наличии необходимой для уплаты налога суммы на едином налоговом счёте;
• отсрочка по льготным кредитам по программе «ФОТ 3.0»;
• налоговая отсрочка и кредитные каникулы для мобилизованных ИП.

Помимо финансовой помощи и снижения налогового и кредитного бремени, государство предлагает и другие меры поддержки малого бизнеса: вводит моратории на проверки, снимает ограничения, упрощает отчётность – все эти послабления помогают бизнесу чувствовать себя комфортнее и концентрироваться на первоочередных задачах.

Будьте в курсе всех полезных мер, чтобы вовремя пользоваться подходящими программами и экономить средства на развитие бизнеса!