Что такое факторинг простыми словами

Факторинг – это комплекс финансовых услуг для предприятий, ведущих деятельность на условиях отсрочки платежа, который предполагает финансирование под уступку денежных требований производителя/поставщика к дебитору (покупателю), а также оказание услуг по управлению дебиторской задолженностью:

Сервис по управлению дебиторской и кредиторской задолженностью

Пополнение оборотных средств
Не требуется оформление залога
Нормализация баланса
Антон Назмутдинов, Head of Digital ООО «Сбербанк Факторинг»
Антон Назмутдинов
Head of Digital ООО «Сбербанк Факторинг»

Многие считают факторинг сложным финансовым продуктом, доступным лишь крупному бизнесу. На самом деле это удобный инструмент для любого бизнеса, который решает проблемы финансирования производителей и поставщиков, работающих с покупателями на условиях отсрочки платежа.

Расскажем простыми словами, что такое факторинг, как он работает, и в чём его преимущества перед кредитом.

Содержание

Кому и зачем нужен факторинг

Этот инструмент интересен компаниям, продающим товары или услуги с отсрочкой платежа. Из-за того, что оплата поступит только через несколько месяцев, возникает кассовый разрыв. В такой ситуации трудно развиваться, а иногда просто покрывать текущие расходы. Поддержать бизнес на плаву помогает факторинг.

Кратко понятие факторинга можно сформулировать так: финансирование продавца в обмен на будущие платежи от покупателя.

Суть этого финансового инструмента легче понять на простом примере.

ООО «Наполеон» производит кондитерские изделия. Компания заключила договор с супермаркетом «У дома» на еженедельную поставку продукции. У супермаркета условие — отсрочка платежа за поставленные изделия на 45 дней. Производитель оказывается в сложной ситуации: он уже потратил деньги на изготовление и доставку продукции, а выручку за продажу получит только через полтора месяца. В этот период ему надо продолжать работать, платить за аренду и другие текущие расходы.

Как раз в такой ситуации поможет факторинг. Фактор (банк или факторинговая компания) заплатит продавцу ООО «Наполеон» по счёту сразу после поставки, а супермаркет через 45 дней будет должен заплатить уже фактору.

В итоге в выигрыше оказываются все участники схемы: продавец получает деньги сразу после поставки, покупатель работает с отсрочкой платежа, а фактор берёт процент за финансирование.


Как работает факторинг

Схема факторинга предполагает 3 основных участника:

  • Продавец — производитель или поставщик продукции; компания, оказывающая услуги.
  • Покупатель — торговые сети, интернет-магазины, фармацевтические компании и др.
  • Финансовый агент (фактор) — банки или факторинговые компании.

Простая схема выглядит так: 

Покупатель
Продавец
Сервис
Отсрочки.нет
1
3
2
4
1Поставка товаров (работ, услуг)От продавца покупателю
2Уступка денежного требованияОт продавца к фактору
3ФинансированиеФактором продавца сразу после поставки
4Оплата товаров (работ, услуг)От покупателя фактору по истечении срока отсрочки

Рассмотрим подробнее, как происходит взаимодействие между участниками:

1 этап. Продавец и покупатель заключают договор о поставках на условиях отсрочки платежа.

2 этап. Продавец обращается к фактору за финансированием. Они заключают договор, где прописывают суммы, сроки платежей, размер комиссий и порядок документооборота. Теперь задолженность покупателя переходит к фактору. Продавец должен уведомить его об этом и предоставить новые платёжные реквизиты.

3 этап. Когда товар поставлен или услуга оказана, продавец передаёт счета и подтверждающие документы фактору, который, в свою очередь, переводит ему первый платёж (до 95% от суммы поставки).

4 этап. Когда наступает срок оплаты, покупатель переводит деньги по реквизитам фактора. Когда фактор получит полную сумму, то переводит продавцу остаток от суммы поставки за вычетом своей комиссии.

Здесь мы рассмотрели упрощённую схему взаимодействия. Она может меняться в зависимости от параметров сделки и условий, выдвигаемых финансовым агентом.

Дополнительные услуги факторинга

Факторинг — это не только финансирование на условиях уступки прав требования, это комплекс услуг, который также включает:

  • мониторинг входящих платежей,
  • управление дебиторской задолженностью,
  • оценку надёжности покупателей и поставщиков,
  • покрытие риска неплатежа или несвоевременного платежа.

Финансовый агент следит за денежными потоками, взаимодействует с дебиторами, напоминает о сроках платежей. Это позволяет клиентам экономить ресурсы: временные, человеческие и финансовые.

Преимущества по сравнению с кредитом

Многие организации обращаются к факторингу, поскольку испытывают сложности с получением кредита. Вот в чём преимущества факторинга:

  • Для кредита нужен залог или поручительство. При факторинге обеспечением является уступка права требования к должнику, другого залога не требуется.
  • Банк строго отслеживает целевое использование кредитных средств. Нельзя взять деньги на ремонт оборудования или покупку новых машин, а часть из них истратить на текущие нужды. При факторинге никто не диктует, на какие цели использовать финансирование.
  • Факторинговые операции не отображаются в балансе организации как кредитное обязательство. Это повышает привлекательность бизнеса для потенциальных инвесторов.
  • Помимо финансирования, факторинг включает дополнительные услуги по управлению дебиторской задолженностью. Это снижает риск неоплаты и несвоевременных платежей.

Преимущества факторинга для поставщика

СберФакторинг

Финансирование и управление дебиторской задолженностью:

  • Получение финансирования сразу после поставки
  • Пополнение оборотных средств
  • Снижение риска неплатежа со стороны Покупателя.

Преимущества факторинга для покупателя

СберФакторинг

Финансирование и управление кредиторской задолженностью:

  • Финансирование закупочной деятельности, возможность получения скидки
  • Дополнительная отсрочка платежа
  • Управление KPI, free cash flow.

Виды факторинга

В зависимости от распределения рисков различают факторинг с правом регресса и без права регресса.

Факторинг с регрессом подразумевает, что риск неоплаты ложится на продавца. Если покупатель не выполнил свои обязательства, финансовый агент вправе требовать возврат денег с продавца. Такой вид факторинга подойдёт поставщикам, уверенным в надёжности своих партнёров.

Факторинг без регресса. Здесь риски на себя берёт финансовый агент. В случае неоплаты со стороны покупателя возвратом долга будет заниматься фактор. Этот вид факторинга доступен поставщикам, которые работают с партнёрской сетью покупателей СберФакторинг.

Агентский факторинг. В этом случае инициатор сделки — покупатель, который заключает с фактором договор о финансировании. Агентский факторинг используют крупные компании, которые работают с большим количеством поставщиков.

Например, телекоммуникационная компания «Рупор» сотрудничает со множеством мелких поставщиков и подрядчиков. Разные организации поставляют канцелярские принадлежности, хозтовары, оказывают клининговые и ремонтные услуги. Чтобы своевременно оплачивать подобные расходы, компания заключила договор агентского факторинга. Теперь кредиторской задолженностью управляет фактор, а «Рупор» получает отсрочку платежа и периодически погашает свой долг перед ним.

Выделяют также международный факторинг. Он может быть:

  • экспортный (финансирование поставок за рубеж)
  • импортный (финансирование закупок из других стран).


Стоимость факторинга

Размер комиссии за факторинговое обслуживание зависит от многих условий и устанавливается индивидуально для каждого клиента.

На стоимость влияют:

  • сумма финансирования,
  • длительность отсрочки,
  • ключевая ставка Банка России,
  • надёжность покупателя,
  • продолжительность сотрудничества поставщика и покупателя,
  • другие условия сделки.

Общих правил расчёта комиссии не существует. Некоторые факторы устанавливают единую комиссию, другие разделяют оплату на части: комиссия за обслуживание, за использование средств и за обработку документов.

Также нет единых правил, когда взимать комиссию: в начале или в конце срока финансирования. Комиссия за обслуживание чаще всего берётся сразу, а процент за пользование деньгами — в конце срока.

Приведём пример расчёта стоимости.

Крупный ритейлер заказал у поставщика товаров на 1 000 000 ₽. По договору магазин должен оплатить заказ через 90 дней. Поставщик обратился к фактору за финансированием. По условиям этого фактора единая комиссия за использование средств составит 13% годовых.

Рассчитаем размер комиссии: 1 000 000*0,13*90/365 = 32 055 ₽


Как оформить факторинг

Каждый финансовый агент запрашивает свой комплект документов, вот основные из них:

  • учредительные документы,
  • бухгалтерская отчётность,
  • копии договоров на поставку товаров,
  • заполненная анкета.

Заключить договор можно, не посещая офис банка или компании. СберФакторинг всё взаимодействие с клиентами осуществляет дистанционно через цифровую факторинговую платформу.

Простая процедура оформления:

  • Подайте заявку на сайте.
  • Вам перезвонит менеджер для обсуждения деталей.
  • Отправьте электронные копии документов.
  • Получите решение о финансировании.
  • Подпишите договор в электронной форме.

Все дальнейшее взаимодействие также происходит на онлайн-платформе: загрузка и подписание документов, формирование реестров, уведомления о платежах. Это значительно упрощает работу и экономит время клиентов.


Кратко о факторинге

  • Факторинг — финансовый инструмент, решающий проблемы производителей и поставщиков, которые работают с покупателями на условиях отсрочки платежа. Это комплекс услуг, основная из которых — финансирование под уступку денежного требования.
  • В схеме факторинга три участника: продавец, покупатель и фактор. Продавец поставляет товары с отсрочкой платежа, фактор финансирует продавца сразу после поставки, а покупатель по окончании отсрочки платит уже фактору.
  • Факторинг бывает нескольких видов: с регрессом и без регресса, агентский, экспортный и импортный.
  • Размер комиссии зависит от суммы и срока финансирования, надёжности покупателя, условий сделки. Комиссия устанавливается индивидуально для каждого клиента.
  • Оформить договор в СберФакторинге можно дистанционно: все взаимодействие происходит через цифровую факторинговую платформу. Первый шаг —подать заявку на сайте.

Таблица сравнения факторинга с другими кредитными продуктами


Факторинг Кредит Овердрафт
Срок договора Бессрочный Фиксированный срок Фиксированный срок
Лимит финансирования Увеличивается по мере необходимости Фиксированная сумма Определенный процент от оборота
Срок финансирования Фактическая отсрочка Фиксированный срок Фиксированный срок
Обеспечение Уступаемые денежные требования Залог Поддержание определенного оборота
Погашение День фактической оплаты Покупателем Фиксированный день Фиксированный день
Услуги Управление дебиторской задолженностью, снижение риска неплатежа - -
Контроль - Целевое использование Штраф за невыборку лимита
Структура баланса Не отражается как кредитное обязательство Кредитное обязательство Кредитное обязательство

Спасибо за ваше обращение!

Мы скоро с вами свяжемся

Нажимая на кнопку «Заказать», вы соглашаетесь на обработку персональных данных.
Заказать звонок